深圳證券交易所上市審核委員會2023年第27次審議會議于昨日召開，審議結果顯示，浙江科騰精工機械股份有限公司(簡稱“科騰精工”)符合發行條件、上市條件和信息披露要求。這是今年過會的第101家企業(其中，上交所和深交所一共過會81家，北交所過會20家)。
科騰精工本次發行的保薦機構為國元證券股份有限公司，保薦代表人為武德進、劉波。這是國元證券今年保薦成功的第2單IPO項目。此前，3月31日，國元證券保薦的安徽久易農業股份有限公司過會。
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科騰精工的主營業務為緊固件產品的研發、生產及銷售，經過多年的研發投入和技術積累，公司緊固件產品品類豐富且應用領域廣泛，主要應用于家用電器、汽車等行業關鍵零部件的緊固、連接。
科騰精工的控股股東為浙江科騰商業管理有限公司，持股比例為63.57%；WEIPENG CHEN(陳偉鵬)直接持有公司8.58%的股份，WEIPENG CHEN(陳偉鵬)持有科騰商業 85%股權、為科展商業普通合伙人并持有其19.57%的份額，對科騰商業、科展商業擁有控制權，且WEIPENG CHEN(陳偉鵬)與GAOHUI CHEN(陳高慧)、陳爾東簽署了《一致行動協議》，因此WEIPENGCHEN(陳偉鵬)可以實際支配科騰商業、科展商業、GAOHUI CHEN(陳高慧)和陳爾東持有的發行人股份對應的表決權，占發行人表決權總數的 89.17%。公司實際控制人WEIPENG CHEN(陳偉鵬)、一致行動人GAOHUI CHEN(陳高慧)以及股東XIXI CHEN(陳茜茜)為加拿大國籍。
科騰精工本次擬在深圳證券交易所創業板上市，本次公開發行股票數量不超過17572150股，占發行后總股本的比例不低于25%，本次發行不涉及原股東公開發售股份的情況?？乞v精工擬募集資金3.64億元，用于年產2.4萬噸異形精密緊固件生產基地建設項目、研發中心升級建設項目、補充流動資金項目。
上市委會議現場問詢的主要問題
1.歷史沿革問題。根據發行人申報材料，發行人實際控制人WEIPENG CHEN(陳偉鵬)的父母陳忠、涂愛琴曾經營緊固件企業浙江永華，后浙江永華破產注銷。浙江永華破產前，陳忠、涂愛琴多次向WEIPENG CHEN(陳偉鵬)贈與資產。WEIPENG CHEN(陳偉鵬)對發行人設立時的出資主要來源于陳忠、涂愛琴的贈與。陳忠、涂愛琴對于浙江永華的擔保債務通過其子女及女婿購買不良資產包、和解分期執行的方式履行完畢。
請發行人：(1)說明陳忠、涂愛琴承擔的擔保債務清償情況，截至目前與相關債權人是否存在訴訟、仲裁或其他糾紛及潛在糾紛；(2)說明陳忠、涂愛琴在浙江永華破產前多次向WEIPENG CHEN(陳偉鵬)贈與資產的行為是否存在被撤銷、被追索的風險；(3)說明浙江永華是否存在提前轉移資產逃廢債務的情形，發行人及其實際控制人是否面臨重大糾紛或償債風險，是否對發行人控制權的穩定性構成重大不利影響。同時，請保薦人發表明確意見。
2.成長性問題。根據發行人申報材料，家電類產品和汽車類產品是發行人的主要收入來源。報告期內，發行人主營業務收入分別為31855.28萬元、40365.68萬元、41688.81萬元，其中家電類產品銷售收入分別為22870.99萬元、29724.12萬元、28351.42萬元，汽車類產品銷售收入分別為5296.83萬元、5531.06萬元、5559.03萬元；發行人研發費用率分別為3.65%、3.89%、4.13%，低于同行業可比公司平均水平；發行人對前五大客戶的銷售收入占主營業務收入的比例分別為94.44%、95.10%、94.48%。
請發行人：(1)結合市場成長空間及客戶集中度，說明2022年家電類產品銷售收入下滑的原因，是否存在進一步下滑的風險；(2)結合技術水平、市場拓展等情況，說明報告期內汽車類產品銷售收入增長較慢的原因；(3)結合市場競爭格局、研發能力、競爭優劣勢、在手訂單等情況，說明研發投入是否能夠支撐發行人技術和產品創新，主營業務是否具有可持續性和成長性。同時，請保薦人發表明確意見。
需進一步落實事項
請發行人：結合發行人出資來源、陳忠和涂愛琴承擔的擔保債務及清償情況，補充披露陳忠、涂愛琴在浙江永華破產前向WEIPENGCHEN(陳偉鵬)贈與資產的行為是否存在被撤銷、被追索的風險，浙江永華是否存在提前轉移資產逃廢債務的情形，是否對發行人控制權的穩定性構成重大不利影響。
